THUYẾT MINH TÌNH HÌNH THỰC HIỆN DỰ TOÁN NGÂN SÁCH XÃ
06 THÁNG NĂM 2021
(Theo Quyết định số 113/QĐ-UBND, ngày 23 tháng 7 năm 2021của UBND xã)
I. Tình hình thực thu – chi ngân sách
1. Công tác thu ngân sách xã:
Thu ngân sách 6 tháng đầu năm 2021 ước đạt 12.768.737.000đồng, bằng 110,34% dự toán và tăng 224,7% so với cùng kỳ. Cụ thể như sau:
ĐVT: 1.000đồng
|
TT
|
Nội dung thu
|
Dự toán 2021
|
Ước
thực hiện 06 tháng
|
Tỷ lệ %
|
|
I.
|
Tổng thu
|
11.572.193
|
12.768.737
|
110,34
|
|
II.
|
Thu cố định tại xã
|
256.000
|
65.960
|
25,77
|
|
-
|
Thu phí, lệ phí
|
59.000
|
29.010
|
49,17
|
|
-
|
Thu từ quỹ đất công ích và hoa lợi công sản
|
127.000
|
28.000
|
22,05
|
|
-
|
Thu phạt, tịch thu khác theo quy định
|
|
8.950
|
|
|
-
|
Thu khác
|
70.000
|
|
|
|
III.
|
Các khoản thu phân chia theo tỷ lệ phần trăm (%)
|
4.078.000
|
856.387
|
21,00
|
|
1
|
Thu điều tiết thuế
|
788.000
|
550.937
|
69,92
|
|
-
|
Thuế GTGT-TNDN
|
498.000
|
349.973
|
70,28
|
|
-
|
Thuế thu nhập cá nhân, hộ cá thể
|
245.000
|
163.179
|
66,60
|
|
-
|
Thuế sử dụng đất nông nghiệp
|
6.000
|
2.785
|
46,42
|
|
-
|
Lệ phí môn bài thu từ hộ cá nhân, hộ kinh doanh
|
39.000
|
35.000
|
89,74
|
|
2
|
Thu lệ phí trước bạ nhà đất
|
170.000
|
137.363
|
80,80
|
|
3
|
Thu tiền sử dụng đất
|
3.120.000
|
162.987
|
5,22
|
|
4
|
Thu từ hoạt động thuê tài sản
|
|
5.100
|
|
|
IV.
|
Thu bổ sung ngân sách cấp trên
|
2.873.500
|
4.687.309
|
163,12
|
|
-
|
Thu bổ sung cân đối
|
2.538.000
|
1.339.000
|
52,76
|
|
-
|
Thu bổ sung có mục tiêu
|
335.500
|
3.348.309
|
998,01
|
|
V.
|
Thu chuyển nguồn 2020 sang 2021
|
|
7.159.081
|
|
|
VI.
|
Thu bổ sung xây dựng cơ bản nguồn quỹ đất xã [1]
|
1.864.693
|
|
|
|
VII.
|
Thu bổ sung xây dựng cơ bản vốn sự nghiệp năm 2021[2]
|
2.500.000
|
|
|
Về thu cố định tại địa phương: ngay từ đầu năm được sự quan tâm lãnh, chỉ đạo của Đảng uỷ, HĐND xã và sự phối hợp của Mặt trận, các đoàn thể ở xã. UBND xã tập trung chỉ đạo thu và khai thác các nguồn thu trên địa bàn xã; tuy nhiên, 6 tháng đầu năm vẫn còn tồn tại, hạn chế một số nguồn thu đạt tỷ lệ thấp như thu hoa lợi công sản, thu khác ngân sách, thu phí, lệ phí.
Về thu thuế cố định như: tình hình nợ đọng kéo dài, nợ khó đòi vẫn còn, các tiểu thương kinh doanh không chịu nộp số thuế nợ trước đó, số hộ kinh doanh, buôn bán nằm dọc theo tuyến đường Quốc lộ 1A tạm dừng kinh doanh để phòng chống dịch Covid -19 từ ngày 07/5/2021 và các hộ ở tỉnh lộ 14B kinh doanh nhỏ lẽ chưa ổn định nên chưa đưa vào bộ thuế để quản lý thuế.
2. Công tác chi ngân sách:
Sáu tháng đầu năm 2021 tổng chi ngân sách ước đạt 5.030.729.000đồng, bằng 43,74% dự toán, trong đó chi đầu tư phát triển 2.712.650.000 đồng, bằng 34,85% dự toán, chi thường xuyên 2.318.079.000 đồng, bằng 61,2% dự toán. Cụ thể như sau:
ĐVT: 1000 đồng
|
STT
|
Nội dung chi
|
Dự toán 2021
|
Ước
thực hiện 06 tháng
|
Tỷ lệ
%
|
|
I
|
Tổng chi
|
11.572.193
|
5.030.729
|
43,47
|
|
II
|
Chi đầu tư phát triển
|
7.784.693
|
2.712.650
|
34,85
|
|
1
|
Nguồn vốn xã (Quỹ đất xã)
|
4.984.693
|
1.433.596
|
28,76
|
|
-
|
Nhà văn hóa trung tâm xã Lộc Sơn
|
1.400.000
|
|
|
|
-
|
Đường GTNT Đội 4 thôn La Sơn
|
965.000
|
342.400
|
|
|
-
|
Đường nhà bà Doàn đến miếu Quyết Thủy
|
800.000
|
395.000
|
|
|
-
|
Trường TH Lộc Sơn 2 – Hạng mục 06 phòng học
|
300.000
|
300.000
|
|
|
-
|
Hệ thống đèn Led tỉnh lộ 14B
|
800.000
|
300.000
|
|
|
-
|
Trường THCS Lộc Sơn – Hạng mục Cải tạo sân vườn và san nền sân thể dục
|
600.000
|
|
|
|
-
|
Sửa chữa các tuyến đường giao thông nông thôn trên địa bàn xã
|
119.693
|
96.196
|
|
|
1
|
Nguồn vốn huyện
|
2.800.000
|
1.279.054
|
|
|
-
|
Trường TH Lộc Sơn 2 – Hạng mục 06 phòng học
|
300.000
|
145.000
|
|
|
-
|
Khu hiệu bộ Trường TH Lộc Sơn 1
|
|
16.854
|
|
|
-
|
Đường vào mỏ đất Km3 đường tỉnh lộ 14B, thôn Vinh Sơn, xã Lộc Sơn
|
2.500.000
|
1.117.200
|
|
|
III
|
Chi thường xuyên
|
3.787.500
|
2.318.079
|
61,20
|
|
1
|
Chi Quốc phòng – An ninh
|
314.000
|
144.358
|
45,97
|
|
-
|
Chi Quốc phòng
|
206.254
|
92.804
|
45,00
|
|
-
|
Chi An ninh
|
107.746
|
51.554
|
47,85
|
|
3
|
Chi kinh phí đào tạo
|
28.980
|
8.275
|
28,55
|
|
4
|
Chi Y tế, dân số, gia đình
|
37.800
|
9.923
|
26,25
|
|
5
|
Chi Văn hóa – thông tin
|
10.000
|
6.625
|
66,25
|
|
6
|
Chi phát thanh, truyền thanh
|
18.100
|
|
|
|
7
|
Chi thể dục thể thao
|
35.000
|
10.026
|
28,65
|
|
8
|
Chi đảm bảo xã hội
|
27.000
|
500
|
1,85
|
|
9
|
Chi quản lý nhà nước, Đảng, đoàn thể
|
3.234.520
|
1.645.406
|
50,87
|
|
-
|
Kinh phí Đảng
|
556.833
|
281.790
|
50,61
|
|
-
|
Hội đồng nhân dân
|
222.395
|
110.600
|
49,73
|
|
-
|
Quản lý nhà nước
|
1.611.720
|
869.505
|
53,95
|
|
-
|
Đoàn TNCSHCM
|
114.237
|
51.070
|
44,71
|
|
-
|
Hội LHPN
|
140.648
|
62.945
|
44,75
|
|
-
|
Hội Nông dân
|
164.460
|
74.851
|
45,51
|
|
-
|
Hội Cựu chiến binh
|
155.676
|
71.280
|
45,79
|
|
-
|
UBMTTQVN xã
|
242.095
|
107.637
|
44,46
|
|
-
|
Hội người cao tuổi
|
26.456
|
15.728
|
59,45
|
|
10
|
Chi khác
|
17.100
|
13.977
|
81,74
|
|
11
|
Dự phòng chi
|
65.000
|
30.000
|
46,15
|
|
12
|
Chi nguồn bổ sung có mục tiêu
|
519.093
|
448.989
|
86,49
|
II. Đánh giá chung về tình hình thực hiện thu chi ngân sách xã 06 tháng năm 2021.
1. Về thu ngân sách:
Tập trung triển khai ngay từ đầu năm nhiệm vụ thu ngân sách trên địa bàn theo dự toán đã được Hội đồng nhân dân xã thông qua. Tăng cường sự lãnh đạo, chỉ đạo, điều hành của cấp uỷ, Uỷ ban nhân dân, giám sát của Hội đồng nhân dân đối với hoạt động thu ngân sách nhà nước và hiệu quả hoạt động của các ban, ngành, đoàn thể trong công tác phối hợp quản lý thu. Rà soát nắm chắc các đối tượng thuộc diện nộp thuế mới phát sinh đưa vào quản lý theo đúng quy định của pháp luật; chỉ đạo và thực hiện triệt để khai thác các nguồn thu chống thất thu, thu hồi nợ đọng thuế nhằm thu ngân sách đạt kết quả cao nhất. Tăng cường công tác tuyên truyền các chính sách, pháp luật về thuế, ứng dụng công nghệ thông tin gắn với cải cách hành chính.
2. Về Chi ngân sách:
Các nhiệm vụ chi ngân sách trong 6 tháng đầu năm được đảm bảo theo đúng dự toán và tiến độ triển khai thực hiện của địa phương đáp ứng kịp thời các nhiệm vụ chính trị, kinh tế, quốc phòng, an ninh, đảm bảo an sinh xã hội, góp phần đảm bảo thực hiện tăng trưởng kinh tế của địa phương. Để thực hiện nhiệm vụ trong 6 tháng còn lại, cần thực hiện tốt một số nhiệm vụ, giải pháp cụ thể như sau:
- Đối với chi thường xuyên luôn thực hành tiết kiệm theo quy định của Nhà nước, chống lãng phí trong việc sử dụng ngân sách; chủ động sử dụng nguồn kinh phí được giao theo kế hoạch, để bảo đảm hoàn thành nhiệm vụ năm 2021. Tiếp tục thực hiện chủ trương tiết kiệm thêm 10% kinh phí chi thường xuyên 6 tháng cuối năm 2021.
- Đối với lĩnh vực chi đầu tư XDCB thực hiện đúng theo quy trình, thủ tục thanh toán đầu tư XDCB của Nhà nước, luôn luôn bám sát Chỉ thị 4344/CT-UBND ngày 31/12/2021 của UBND huyện Phú Lộc về thực hiện đầu tư công năm 2021.
- Kịp thời thực hiện công tác hỗ trợ cho người lao động và sử dụng lao động gặp khó khăn do đại dịch Covid -19 theo Nghị quyết số 68/NQ-CP, ngày 01/7/2021.
- Thực hiện công khai ngân sách và các quỹ, nguồn đóng góp của nhân dân, theo đúng quy định Luật Ngân sách Nhà nước.
3. Công tác quản lý thu - chi ngân sách:
- Công tác quản lý thu – chi ngân sách đã được cũng cố tăng cường và có nhiều tiến bộ, các khoản thu, chi ngân sách được phản ánh ghi chép trong sổ sách kế toán và được tổng hợp báo cáo trong hệ thống ngân sách nhà nước theo quy định của luật NSNN.
- Kiểm soát chặt chẽ chi ngân sách đảm bảo đúng đối tượng, đúng chế độ quy định, tiết kiệm, hiệu quả; tăng cường chỉ đạo và đưa ra các giải pháp giải ngân vốn đầu tư phát triển theo kế hoạch đề ra đúng tiến độ. Đẩy mạnh cải cách hành chính trong lĩnh vực thu chi ngân sách./.
[1] Nghị quyết số 33/NQ-HĐND, ngày 05 tháng 4 năm 2021 của Hội đồng nhân dân xã Lộc Sơn về việc phê duyệt bổ sung, dự toán ngân sách xã năm 2021.
[2] Thông báo số 2249/TB-UBND, ngày 01/6/2021 của UBND huyện Phú Lộc, về việc bổ sung kế hoạch vốn sự nghiệp năm 2021 để đầu tư công trình Đường lâm sinh vào mỏ đất tại KM 03 tỉnh lộ 14B thuộc thôn Vinh Sơn, xã Lộc Sơn.